(一)转变传统税务观念，提高员工业务水平

    高效的税务管理及筹划工作需要转变管理者认知，树立科学的税务管理理念，塑造以税务管理及筹划为核心的企业文化，并在此基础上提高员工的道德水平与业务能力，可通过以下几个方面进行完善。      

    首先，高层管理者应树立敢为人先、积极担责的思想意识，意识到税务管理及筹划工作有利于在合理合法的范围内降低企业税务负担，提高经济效益，并主动积极配合税务人员加强业务管理及提前筹划工作!s1，例如听取税务管理人员建议安排落实各项经营活动，明确各项经营资金的发生时间与数值，并提高自身的道德修养加强与税务机关的联系，根据纳税部门的相关建议加强内部制度整改与组织优化。

    其次，在企业内部形成“科学筹划、积极纳税”的思想意识，并以此塑造优秀企业文化，以科学的税务管理观念反哺企业，推动企业实现高质量发展。

    最后，切实提升员工工作水平，一方面，针对税务管理及筹划人员，提高招聘门槛，并定期组织培训、讲座等形式提高税务人员的业务水平，另一方面，企业全体人员应积极配合税务管理及筹划部门的相关工作，及时进行各经营活动的信息反馈，有利于税务管理及筹划人员及时收集信息，制定科学的纳税方案，切实实现提质增效。

    (二)优化组织结构，制定税务制度

    合理的组织结构、科学的税务管理制度有利于税务管理及筹划人员及时开展税务工作，是保障税务管理工作合法化、科学化、高效化的前提条件，企业可从以下几个方面加以完善。

    首先，降低管理层次，提高各职能部门信息流动性，减少“金字塔”式组织结构带来的部门沟通不畅，组织效率低下等损失。具体来说，各职能部门在开展各项经营活动前应与税务管理及筹划部门人员进行沟通，听取税务人员的建议，提前进行经营活动安排，尤其是针对易出现税务风险的经营活动，各职能部门在开展工作时应及时汇报税务部门做好风险控制。

    其次，企业应根据各职能部门的工作完善税务管理及筹划制度，以合理的规章制度为“牵引力”，实现各项经营活动的有序安排，例如，针对财务部门，应及时报送纳税申请表、税费计算的工作底稿，同时，财务部门应建立纳税申报及税款缴纳台账，详细记录各种税费的申报、缴纳情况，与税务管理及筹划人员实时交流。税务管理及筹划人员不仅应积极安排、合理筹划各经营活动，还应做好复核工作，对税务材料汇总问题形成税务报告，定期报送企业管理层，提高税务管理及筹划质量。

    (三)引入数字技术，完善税务流程

    税务管理数字化打破了传统的税务管理模式，推动企业利用高效的数字技术，完善的协同网络实现税务变革，企业应转变传统观念，积极引入新技术、新模式，利用开放性数字网络完成税务管理及筹划，主要从以下几个方面完善。

    首先，税务管理数字化需要战略、蓝图、组织衔接以及产品支持等一系列综合方案，其中软件产品作为核心落地产品，对税务管理及筹划的数字化进程起到了支撑作用。企业应加强外部联结，积极开展与有资质的软件公司的深入合作，根据自身经营特点引入税务管理系统，税务管理系统应包含税务实务处理、税务风险管理以及税务集中管控三大模块。税务实务处理可实现各种税基、计税、申报等工作，税务风险管理可实现风险识别、风险评估以及风险应对，税务集中管控可实现税务业务自上而下的垂直化管理与信息流动。通过三大模块的有序运行，减少了税务管理及筹划人员的时间浪费，提高了税务管理效率。

    其次，推动各职能部门人员开展数字化实践，各职能部门人员在汇报经营活动、汇总税务信息时，都可通过此系统实现信息传递，降低时间损耗，提高组织协同效率。

    最后，应加强税务信息系统的数据安全工作，可在企业内部安装防火墙、设置安全密码等提高系统安全性，降低数据泄密风险，保障信息安全。