(一)树立战略导向，构建全员参与机制

    企业应将税务筹划列人企业的战略管理之中，并明确其在企业价值创造链条中的地位。管理层首先要转变观念，认识到税务筹划不仅是降本增效的手段，更是创值增值的途径，在此基础上建立健全税务筹划管理体系，成立专门的税收管理部门或岗位，赋予其制定重大经营决策的权利。同时，还应构建全员参与的税收筹划机制，加强人员税收法治意识宣传教育工作，把税收筹划内容落实到采购、生产、销售、投资等各环节中去，做到纳税筹划与经营高度统一。企业应制定纳税筹划原则准则。依法进行筹划，确保一切筹划工作均在合法范围内进行。                 

    (二)加强人才建设，提升专业胜任能力

    为了改善税收筹划人员nC乏的现象，企业应当采取内部措施及外部措施共同解决该问题。在内部方面，应建立相应的税收培训体系，定期开展关于税收政策宣传情况、经典案例分析、实务操作等内容的专项培训活动，同时引导会计从业人员考取诸如税务师、注册会计师等专业资格证书，一方面提升其业务素质水平，另一方面积极引进有、税务局或者税务顾问经历的专业人才。同时，企业也要加强与高校、科研院所的合作交流，借助“外脑”完成大型的税务筹划工作。企业还应给税务筹划人员提供晋升渠道和发展激励机制，保证其工作的积极性和稳定性。

    (三)推进数字化转型，强化数据驱动决策

    企业应当加快自身纳税管理信息化建设，构建全业务、全流程纳税管理信息系统，通过系统集成实现纳税信息自动采集以及纳税信息在财务信息与业务信息之间的实时共享，打破信息壁垒，全面准确地为企业纳税筹划提供相关数据依据。与此同时，借助大数据分析技术、人工智能技术等新型技术开发税收政策数据库查询系统、纳税成本测算系统、税收风险预警监控系统等，提升税收筹划的高级智能化水平，并且建立税务知识管理系统，将以往的筹划经验、税务部门的操作规则、行业税收实务等内容进行结构化存储并以智能方式加以解读，从而形成可复用的知识资产。

    (四)完善风控体系，筑牢合规管理防线

    企业应当建立健全涉税风险管理体系，在整体的纳税筹划工作中进行风险控制。首先，在筹备阶段，企业应建立税收政策分析模型以及筹划方案审核机制，来综合评估合规性、可预见性和经济性等内容，并及时与税务局进行事前沟通核实。其次，在实施阶段，企业应构建筹划方案实施监控流程，定期对实际效果进行考核分析，及时发现偏差并做出相应调整或改进。最后，在总结阶段，企业应确定税收审查对策，明确规定涉税相关资料的管控工作，以便在税收审查过程中有效维护自身权益。除此之外，还要设置税收风险预警指标，继续关注高税负、开票问题、关联交易等问题，做到防患于未然。对于跨境经营的企业，尤其要注意国际税收环境变化，加强转让定价文档准备及国别报告报送等工作，避免陷人税务困局。